最近は格安スマホがブームですが、格安ブームは投資の世界でも起きています！
それは投資信託です！
投資信託で保有しているだけでかかる手数料に信託報酬があります！
投資信託の世界では格安投資信託が生まれて、信託報酬の値下げ競争が激化しています！
そこで、悩むのが持っている投資信託から格安投資信託へのスイッチングです！
やり方を間違えると、税金が大きくかかってしまうので要注意です！
格安投資信託がブーム
インデックス投資家にはうれしい話ですが、信託報酬が下がればより低い投資信託に投資をしたくなります。
しかし、近年は値下がりし続けてほぼ横並びになっています。
| NO. | 投資信託名 | 信託報酬 |
| 1 | 東京海上セレクション・日本株ＴＯＰＩＸ | 0.154% |
| 2 | 野村国内株式インデックスファンド・ＴＯＰＩＸ（確定拠出年金向け） | 0.154% |
| 3 | 年金インデックスファンド日本株式（ＴＯＰＩＸ連動型） | 0.154% |
| 4 | 野村ＤＣ国内株式インデックスファンド・ＴＯＰＩＸ | 0.154% |
| 5 | Ｏｎｅ ＤＣ国内株式インデックスファンド | 0.154% |
| 6 | ＤＣニッセイ国内株式インデックス | 0.154% |
| 7 | ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ日経平均インデックスファンド | 0.154% |
| 8 | ｅＭＡＸＩＳ Ｓｌｉｍ国内株式（ＴＯＰＩＸ） | 0.154% |
| 9 | Ｓｍａｒｔ－ｉ ＴＯＰＩＸインデックス | 0.154% |
| 10 | ｅＭＡＸＩＳ Ｓｌｉｍ国内株式（日経平均） | 0.154% |
| 11 | ダイワつみたてインデックス日本株式 | 0.154% |
| 12 | ＳＭＢＣ・ＤＣインデックスファンド（日経２２５） | 0.154% |
2021年１月現在の日本株式のインデックス投信ランキングを記載しました。
なんと驚くことに12本の投資信託が0.154％で横並びの状況です。
ここまで下がってくると、値下げの余地はありませんね(笑)
ただ、ここに記載されていない投資信託を持っている人は、より安い投資信託へスイッチングを考えるでしょう！
スイッチングは税金に注意
さて、この今持っている投資信託から格安投資信託にスイッチングをしようとしている方は、注意が必要です！
含み益が出ている場合は実現益となる為、利益に対して税金がかかってしまうからです。
現在、含み損が出ている方は悩まずに今すぐスイッチングしましょう！
しかし、これだけ株式相場が値上がりしている状況ですので、含み益がある方が多いと思います。
格安投資信託へスイッチングするときは、どのようなスイッチングをしていけば良いかを見てみましょう。
信託報酬の差の50倍以内の含み益ならスイッチング！
指標としては、今の含み益が何％出ているかを基準に考えましょう。
基準としては信託報酬の差の50倍以内なら10年で取り返せるからです！
〇税金分２％を信託報酬で賄うには10年（0.2％×10年＝２％）
（20年で取り返すなら25倍が基準）
信託報酬の差の50倍以上の利益がある場合
すぐにスイッチングはオススメしません。
積立投信の翌月以降の積立はもちろんすぐに低い投資信託に変えますが、残高についてはスイッチングせずに放っておくのが良いでしょう！
放っておいて投資信託の基準が下がり、信託報酬の差の50倍以内になったらスイッチングをしましょう！
それまではホールドしておくのがオススメです！
信託報酬の差の50倍以下の利益の場合
それが最良の選択です。
10年後には必ず元が取れます！！
含み損がある場合はスイッチングのチャンス
もし、含み損の投資信託や株式があるのであれば、損益通算ができるので、税金を抑えることができます。
含み損の株や投資信託があるのであれば、売却をして実現損にしてしまうこともオススメです！
株式 10万円の損
投資信託 20万円の益
この場合は差額の10万円に税金がかかります！
スイッチングまとめ
格安投資信託があるからと言って、含み益が多い投資信託を売却しては税金分損になります！
その為には、信託報酬の差の50倍以上の含み益率があるかが基準になります！
そうすれば、税金分を10年で取り戻すことができます！
スイッチングの基準より利益率が下回った場合にはすぐにスイッチングをしてしまいましょう！
ご自身の資産をしっかりとウォッチしてくことが大切ですね！